丹尼说-如何更好地利用 RRSP？避免“税务炸弹”（视频）

胜群金融

新客户广告位
更多广告请点击
中文黄页

前言
$ P# F1 i' _5 R. _3 G
! F# H' d2 e; F2 v' A9 Q5 a( k每逢报税季，RRSP（注册退休储蓄计划）都是最常被提及的税务优惠账户，相关介绍文章也数不胜数（比如本网站的 《到底什么是 RRSP？》）。本文不再重复 RRSP 的基本概念，而是从 如何使用 RRSP 的角度，
探讨如何避免 退休提款时的税务炸弹，让 RRSP 真正发挥其节税与财富增长的作用。

9 M! ?. |: |1 `# R" F6 W

View: https://www.youtube.com/watch?v=Xx02_jkLFfg

RRSP 的核心概念
5 o, c- w; E* O+ \' a, d9 Z
RRSP 是一种 税务延迟工具，核心逻辑是利用 收入高时存入、收入低时取出 这一原则，实现 降低当前税负，并在未来以较低税率取款。

1） 存款阶段（工作时）：收入高，税率高，存入 RRSP 可抵税，减少当年税负。
- T" c8 {+ E: l! E$ c
2） 提款阶段（退休后）：收入下降，税率较低，提款时缴纳的税款也相对较少。

: Q: x4 E3 M) i1 x- l& S: P例如，如果某人存入 $20,000 到RRSP，可能当年可以减少 $7,000 以上的税费（具体因省份和税率不同）。

" @+ b2 E( t( ^3 _
3 P9 b) I7 {; m: u' b- @
RRSP 的税务挑战
: ~# `  d. c8 ~/ v
6 v, Y; j% P. @( V我们不去精算，就概念性讲解。

如果您退休了，想从RRSP账户多取点钱来养老，但所有提取都算作当年收入，需要报税和交税。如果还有其他收入，您取得多了，税阶又高了，交税也不低。考虑到通货膨胀，其实没节省多少税（借用财务上现在价值PV,未来价值FV的概念就很好理解）。

: R  V9 W5 v! ?& K& ^- x极端点，我们一次性取出，那50%的税阶是妥妥的，这就是终了的税务炸弹。
) e/ d! b8 @4 J) o2 W$ k6 C  u, |
8 x, o0 w7 k! U( C$ ?那么好，我少取点，反正老了消费也低。但问题又来了，您账户的钱取不完人就走了（人没了，钱还在），或者到了71岁必须关闭RRSP账户，您该怎么办？

  ]) G6 N( ?* P! m0 I* A, c问题提出了，但回答问题不是简单几句，所以从怎么用RRSP账户开始讲解。
* E/ ~9 L8 I# j& H! A3 Q2 J. a


应用1：设立Spousal RRSP 配偶RRSP账户--平衡税负

如果夫妻双方收入差距较大，可以设立 配偶RRSP，在节税的同时优化未来取款方式。
& w, E# \3 e% n8 R1 h+ z5 s
示例：
+ C) Q- h* }# s7 ~1 z5 J. k
9 ^2 c' M  B5 b+ y1） 方案 1： A（年收入 $100,000）和 B（年收入$10,000）各自设立 RRSP，A 存入 $18,000，B 存入 $1,800。

+ {; S7 J- C2 `2） 方案 2： A 设立 配偶 RRSP，供款 $18,000，但账户归 B 所有。
+ p+ |3 Q$ n" v
3 V8 c& H1 k, E  t优势在于，未来提款时 配偶 RRSP 的资金计入 B 的收入，而不是 A 的总收入，使整体税率更低。例如，B 退休时如果收入仍然较低，提款时可能 几乎无需缴税。
6 n: M8 v, O  F, G0 j$ L
- p& p% p5 ~& @* A. Z3 m9 R& p

, r) g  C5 F- b6 m% m应用2：终身学习计划（LLP）——利用 RRSP 进行职业提升

4 }8 ^  y9 O% m& o9 a$ kRRSP 并非只能等到退休时使用，还可以用于 职业发展和再教育。

1） 允许从 RRSP 免税提取最多 $20,000，用于接受正规教育（如大学、职业培训）。
4 q3 O# h! i% K
2） 学习必须符合条件，例如课程需持续至少 3 个月 或 每周学习 10 小时以上。
) A* r9 n+ u5 o5 a
8 D' Y% F3 k7 ^9 |3） 10 年内归还RRSP，无需支付利息，相当于一笔 免息学习贷款。



! M6 k8 Y% D/ l- `! }% m应用3：购房计划（HBP）——利用 RRSP 购房

8 ?+ V" c4 x, l允许符合条件的首次购房者 从 RRSP 免税提取资金用于购房。

1）单人最高提取 $60,000，夫妻可合计 $120,000。
6 k) U0 G/ X) a5 D, M+ @4 a# G
2）15 年内归还，无需利息，可视为 零息贷款。

( D6 z- n: B9 ]% ^% W/ x, |3）适用于首次购房者，能有效降低购房压力。

# @% u, ~/ a0 j) C4 |( c, E通过该计划，购房者不仅可享受 RRSP 存款的税务优惠，同时还能获得 免税购房资金，是 置业者的利好工具。

) g) E0 i& @" }) F# y8 h

应用4：紧急取款——慎用！

尽管 RRSP 是 退休储蓄账户，但在紧急情况下也可以提取资金。然而，对这类提款 征收高额税款，例如：
1 D& `+ R7 T. p9 O: p4 Q+ d3 g. E
6 R$ {; j  Q; Q; h" C1）$5,000 以下，预扣 10%。

4 d0 L6 M+ C! t' ]  E2）$5,000 - $15,000，预扣 20%。

3）$15,000 以上，预扣 30%。

如果因突发状况需要现金，建议 优先考虑其他融资方式（如 保单贷款、无抵押贷款）以避免高额税负。
. u4 f. I5 R  k- N( i0 K8 \

: |1 n9 W+ g9 t0 [- {2 ]
应用5：免税投资——放大 RRSP 资金
6 T6 D  h$ B  c/ T7 J
RRSP 只是一个 税务优惠的投资账户，存入资金后仍需进行合理投资，否则 长期持有现金可能导致购买力下降。

6 J* r) R- J# G: P( I: P1）可投资 GIC、基金、市场基金等，享受长期 免税增长。

2）若在保险公司开设 RRSP，可选择保本基金，例如 75% 本金保障，既确保安全又可增值。

' W- W# j0 _$ K3）退休时资金增长数倍，即便最终需缴税，净收益仍然远超存入金额。
" J4 r; U% h$ Q! n/ F

/ y2 J6 x2 Q( Y& {8 _
' f: t' f: a, i& s$ X1 `应用6：受益人指定——避免税务损失

RRSP 账户可 指定受益人，默认情况下可以是 配偶，这样账户可 免税转移，避免一次性纳税。

" i' B, R6 _' b: G, G但如果受益人是子女或其他亲属，则 RRSP 资金会被视为遗产收入，一次性计入去世者当年收入，可能导致 高额税款（50% 以上）。



% @  {, a" o. U$ ]! [1 s( @应用7：RRSP 关闭方式——转换为 RRIF 或年金
0 ?. u$ C. s% S6 L- @) ~
$ I7 R; H# U8 e4 T/ f9 w* x. dRRSP 账户必须在 71 岁前关闭，否则面临高额税款。解决方案主要有两种：
0 k9 p' e; l+ T. ]9 D' c& d
1）RRIF（注册退休收入基金）
' X; f* m0 V0 R; f0 A; ]
a) RRSP 资金可 转入 RRIF，继续投资。
! p+ r- R* q2 |4 y  G. _: O
3 A& u1 b$ @; s5 n2 n1 Tb) 必须每年提款（如 70 岁时最低 5%）。
$ U& ?( B' G8 I- _, e4 P" |( ?3 r" N
c) 避免一次性纳税，延长资金使用期限。

7 S2 s& G" K1 {5 C* [7 g5 h2）保险年金
  H* _) f3 s. E, Y% ~, R2 E
% P5 Q3 f/ K4 L% ]4 Z/ U4 {a) 可将 RRSP 转为 年金，设置固定取款周期（如 20 年）。
# A, A" c. L1 ^. ~1 ?5 L
b) 若提取期内去世，剩余资金可指定受益人，避免一次性纳税。


; u5 w$ x5 F7 r4 [2 h: K! ^* g
总结
& x5 d" ]- w! d; _0 r2 }7 Y" O
+ f1 Y- M. k& i  }合理规划 RRSP 的使用方式，不仅可以 有效降低税务成本，还能够 最大化资金增长，提升退休生活质量。

" n2 @2 d, F' S% j2 M+ w1）提前规划提款方式，避免税务炸弹。

4 @" y6 R  c* i' W1 j6 R- b2）充分利用配偶 RRSP、HBP、LLP 等工具，实现资金优化。

3）合理投资，使 RRSP 资金保值增值。
/ h" ^) z& B! }! l2 D. b/ R
4）关注 RRSP 关闭方式，选择 RRIF 或年金优化提款。

: U- W% h4 C* A: s8 Y  F如果 仅仅存入 RRSP 而不加规划，最终可能只是 一笔长期无息存款，并不能真正享受税务优惠。因此，从现在开始，以终为始，制定合理的 RRSP 使用策略！

6 R3 F" f/ H9 v3 `8 A, E$ n) F


. q" P0 n- o. }5 _

胜群金融

不论您是否购买了RRSP，不论是银行还是保险公司购买的，
如何应用RRSP您了解吗，如何避免税务炸弹您了解吗？
十分钟让您了解如何用好RRSP。
谢谢